強積金可扣税自願供款帳户首破十萬大關 首季吸金15億港元創新高

隨著報税季節臨近，市場對税務優惠產品的關注度持續升温。積金局最新發布的數據顯示，強積金可扣税自願性供款（TVC）的帳户數目與首季供款額雙雙創下歷史新高，反映其作為退休規劃及税務節省工具的受歡迎程度不斷攀升。 截至2026年3月底，TVC帳户總數首次突破10萬個大關，錄得101 000個，較去年同期顯著增長17%。值得留意的是，2026年第一季TVC供款總額達到15億港元，創下自2019年4月TVC實施以來的季度新高。自推出以來，相關帳户的累計供款金額已達156億港元，顯示其在香港退休金體系中的重要性日益提升。 在整體表現方面，截至2026年3月底，強積金總資產值已攀升至約15,300億港元，與十年前相比，增幅高達159%，凸顯本港退休金制度的資產管理規模持續壯大。自強積金制度於2000年推行以來，佔總資產約八成的股票基金及混合資產基金，其平均年率化淨回報（扣除收費及費用後）分別為4.8%及4.4%。兩者均跑贏同期1.8%的年率化通脹率，反映強積金作為長期投資工具，具備一定的抗通脹能力。 被市場俗稱為「懶人基金」的「預設投資策略」（DIS）亦廣受強積金成員歡迎。截至2026年3月底，在全港1121萬個強積金帳户中，有368萬個帳户選擇投資於DIS旗下基金，佔比接近三分之一。DIS相關投資總資產值達到1,696億港元，佔強積金總資產值逾一成。自DIS於2017年4月1日推出以來，其旗下的「核心累積基金」及「65歲後基金」分別錄得6.4%及2.3%的平均年率化淨回報，同樣跑贏同期1.8%的年率化通脹率。 此外，市場亦關注強積金提早提取的趨勢。2026年首季，以「永久離開香港」為理由申請提早提取強積金的個案錄得5000宗，較2025年同期的6700宗減少25%。涉及提取的強積金權益金額亦同步下降，由去年同期的16.26億港元減少至11.88億港元，跌幅達27%。此數據值得市場關注，或反映部分與移民相關的資金流動趨勢有所變化。