畢馬威報告：2024年香港資產管理業務預計增長13% 迎接虛擬資產及AI挑戰

畢馬威最近發表的《資產管理和私募股權展望》報告指出，2024年香港的資產及財富管理業務預計將管理的資產總值上升13%，達到35.1萬億元。這一增長主要得益於香港近期對統一基金免税（UFE）制度的優化，擴大了豁免範圍至私人信貸等另類資產，這將為投資者帶來更高的透明度及確定性。

報告強調，這些措施不僅確保基金實體及特殊目的實體（SPV）保持税收中立，還能有效防止意外的税收流失，進一步提升香港在全球金融市場的競爭力。

此外，報告指出，香港在虛擬資產相關的監管動態方面受到市場的高度關注，預計2025年將成為虛擬資產市場增長的關鍵年。隨著數字資產監管的規範化及合法化，截至今年5月，證監會已向10間虛擬資產交易平台授予牌照。5月通過的《穩定幣條例》為穩定幣發行商引入了許可制度，監管機構也在持續為虛擬資產交易活動提供明確的指引。

香港正積極探索如可編程貨幣、託管服務等港元穩定幣的創新應用，這將為資產管理公司將穩定幣融入其服務中開闢新的路徑。

報告還指出，資產管理行業正在加速接納人工智能（AI）技術，以降低成本並提升效率。然而，AI的應用同時也帶來了網絡安全及數據私隱風險，以及監管和合規挑戰。目前，證監會已發布生成式AI風險治理指引，而金管局則提出對生成式人工智能（Gen AI）採取「人機協作」的驗證模式倡議。隨著監管機構陸續出台關於AI治理和負責任使用的公告及指南，預計將有更多監管機構與業界展開合作，共同在資產管理公司及其客户之間建立信任。

最後，畢馬威提到，香港可以通過持續優化和放寬跨境理財通及基金互認安排等跨境舉措，進一步深化本港與內地投資者的聯繫。隨著內地市場逐步開放，總部設於香港的資產管理公司將會受益。此外，越來越多的資產管理公司也開始關注內地的養老金改革，期望藉此擴大投資者基數並創造新的收入來源。